上交所近期對科創(chuàng)板上市項(xiàng)目碧興物聯(lián)科技（深圳）股份有限公司（簡稱“碧興科技”）及其保薦機(jī)構(gòu)華英證券開出兩張罰單，因其涉及多項(xiàng)違規(guī)行為。罰單顯示，碧興科技在發(fā)行上市過程及股票交易后，未及時(shí)報(bào)告并披露業(yè)績預(yù)計(jì)與實(shí)際財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在較大偏差，同時(shí)重大合同披露也不及時(shí)。

具體而言，碧興科技在2023年上半年業(yè)績預(yù)計(jì)中，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入23,000萬元至24,000萬元，凈利潤3,144.04萬元至3,447.33萬元。然而，在股票上市交易后的2023年半年度報(bào)告中，實(shí)際營業(yè)收入和凈利潤均大幅低于預(yù)計(jì)數(shù)，且公司未及時(shí)更新發(fā)行上市申請文件。

碧興科技還存在重大合同披露不及時(shí)的問題。2023年10月至11月間，公司與上海恒為智能科技有限公司簽訂了四份大額采購合同，每份合同金額達(dá)17,775萬元，占公司2022年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)成本的61.5%。然而，公司遲至2024年4月30日才在年度報(bào)告中披露了這些信息。

針對上述違規(guī)行為，上交所對碧興科技及其多位時(shí)任高管，包括董事長何愿平、總經(jīng)理朱纓、董事會秘書潘海瑭、財(cái)務(wù)總監(jiān)王進(jìn)，予以通報(bào)批評。

同時(shí)，華英證券作為碧興科技的保薦機(jī)構(gòu)，其指定的首發(fā)上市申請項(xiàng)目保薦代表人李季秀、李立坤也因保薦職責(zé)履行不到位而受到監(jiān)管警示。上交所指出，兩位保薦人未充分核查碧興科技業(yè)績預(yù)計(jì)與實(shí)際財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的偏差情況，未及時(shí)報(bào)告并督促發(fā)行人更新申請文件。

此次罰單是上交所時(shí)隔近3個(gè)月后，再次對發(fā)行人和相關(guān)保薦人開出的處罰，凸顯了監(jiān)管層對發(fā)行上市全鏈條責(zé)任的強(qiáng)化。今年以來，無論是上市項(xiàng)目還是仍在IPO階段的公司，監(jiān)管層對發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)的罰單頻率均有所增加。